个人养老金领取时需缴3%个税≠不划算你的养老钱如何跑赢通胀？

温州日报2025-07-10 09:13

温州建行张富清金融服务队为老年人讲解金融知识。

　　温州网讯近日，“个人养老金领取时需缴纳3%个税”的话题再度引发广泛关注。不少市民担心，领取时缴税会让个人养老金变得不划算。近日记者了解到，政策明确纳税仅针对个人养老金账户资金，与基本养老金无关，同时银行人士建议市民合理规划理财可以让个人养老钱保值增值。

　　据悉，根据财政部、税务总局2022年发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》，个人在领取养老金时，需对领取金额单独按3%税率缴纳个人所得税，且不区分本金与投资收益。这一政策在2024年12月全国推行文件中再次被强调，并非新增规定。人社部专家明确指出，3%的税率仅针对个人养老金账户资金，与退休后按月领取的基本养老金无关。根据《个人所得税法》，基本养老金属于免税收入，无需缴纳个税。

　　“如果要交税，那么参加个人养老金还划算吗?”市民陈女士感到疑惑。据我市一股份制银行工作人员介绍，按照《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》的规定，个人养老金可以在税前按照实际缴存金额扣除，每年扣除的限额是1.2万元。如一个投资者去年应纳税所得额为20万元，如果她缴存了1.2万元进入个人养老金账户，那么按照1.2万元的限额予以税前扣除，乘以20%的税率她当年可节省个税2400元。假设纳税人目前适用税率为10%，按照每年1.2万元缴纳享受税收优惠，每年可减少当期税费1200元，本金1.2万元在提取时缴纳个税3%，即360元，这样算来，减少了个税840元。

　　数据显示，截至去年11月末，我国个人养老金开户人数突破7000万人，以30至40岁的参加者居多，也有一些临近退休年龄开户缴费的。

　　据了解，个人养老金账户的资金还能自行购买存款、理财、基金、保险等产品，因此在提取时还会享受到长期投资的收益增厚机会，在计算税收惠差时还要考虑长期投资所产生的综合收益预期。目前不少银行还在其手机银行推出个人养老金账户理财专区，如浦发银行手机银行个人养老金理财专区在售的“添颐·鸿锦”最短持有1095天1号（安盈款）L为净值型产品，较低风险，1元起购，年化业绩比较基准为3.85%—4.75%，最低持有期1095天

　　此外，不少银行还推出了个人养老金储蓄产品，如工行个人养老金专属存款，100元起购，3年期、5年期年利率最高分别至1.55%、1.6%。

　　据业内人士介绍，从节税的角度来看，收入稳定且较高的群体缴纳个人养老金似乎更占优势。个人养老金对于不同群体都有着重要的意义和价值，无论市民属于哪个群体，在决定是否购买个人养老金时，都要综合考虑自身的经济状况、养老需求、风险偏好等多方面因素。此外，目前各大银行APP都有专门的个人养老金“计算器”，市民可以根据自己的收入情况进行测算。

　　总之，随着个人养老金制度全面落地，如何用好1.2万元额度，考验着每位参与者的财务智慧。在3%领取税率下，科学配置资产、动态调整策略，方能实现养老资金的长期稳健增值。